<< Назад | |
Муниципальная Программа
Глушковского района Курской области
«Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области»
- Ответственный исполнитель программы - Администрация Глушковского района Курской области
- 2020 год
15 февраля 2021 год
Ковалева Елена Владимировна, тел. 8 417 32 2-18-52 (fin307450@mail/ru )
Начальник управления
финансовой политики
Администрации Глушковского
Района Курской области Е.В. Ковалева
I. Конкретные результаты реализации
муниципальной программы Глушковского района Курской области
«Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области»
за 2020 год
На основании Перечня муниципальных программ Глушковского района Курской области, утвержденного распоряжением Администрации Глушковского района Курской области от 02.11.2016 № 234, в соответствии с постановлением Администрации Глушковского района Курской области от 11.07.2017 № 185 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Глушковского района Курской области» постановлением Администрации Глушковского района Курской области от 28.12.2016 года № 273 утверждена муниципальная программа Глушковского района Курской области «Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области » со сроком реализации 2017 – 2023 годы.
Данная муниципальная программа Глушковского района Курской области, ответственным исполнителем которой администрация Глушковского района Курской области, имеет следующие цели:
обеспечение исполнения расходных обязательств Глушковского района Курской области на основе долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Глушковского района Курской области, оптимальной налоговой и долговой нагрузки, повышения эффективности использования бюджетных средств;
содействие муниципальным образованиям Глушковского района Курской области в решении вопросов местного значения;
Задачами муниципальной программы являются:
совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории Глушковского района Курской области;
повышение эффективности управления муниципальным долгом Глушковского района Курской области;
Исходя из целей и задач программы, муниципальная программа включает в себя следующие подпрограммы:
- «Управление муниципальным долгом Глушковского района Курской области»;
- «Эффективная система межбюджетных отношений Глушковского района Курской области».
Структура и перечень подпрограмм, включенных в муниципальную программу охватывает основные направления муниципальной политики в области регулирования бюджетных правоотношений на территории Глушковского района Курской области.
Ожидаемыми конечными результатами муниципальной программы являются:
создание финансовых условий для устойчивого экономического роста и поступления доходов в консолидированный бюджет Глушковского района Курской области, повышения уровня и качества жизни населения Глушковского района Курской области;
перевод большей части средств районного бюджета на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности их использования;
сохранение объема муниципального долга Глушковского района Курской области в пределах не выше 50% утвержденного общего годового объема собственных доходов районного бюджета без учета налога на доходы физических лиц по дополнительному нормативу;
повышение эффективности финансового управления;
создание долгосрочного источника финансирования дефицита районного бюджета.
В 2020 году достигнуты следующие результаты муниципальной программы:
N п/п |
Показатель (индикатор) (наименование) |
Ед. измерения |
Значения показателей (индикаторов) муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы |
Обоснование отклонений значений показателя (индикатора) на конец отчетного года (при наличии) |
||
год, предшествующий к отчетному <1> |
отчетный год |
|||||
план |
факт |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Муниципальная программа Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области |
||||||
1 |
Показатель (индикатор)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подпрограмма муниципальной программы Управление муниципальным долгом Глушковского района Курской области |
||||||
|
Охват бюджетных ассигнований районного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования |
процентов |
93 |
80 |
94,8 |
Показатель (индикатор) улучшен по сравнению с запланированным, в связи с увеличением расходов, осуществляемых в рамках программ |
|
Доля муниципального Долга Глушковского района Курской области в объеме доходов Районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и НДФЛ по дополнительному нормативу |
процентов |
- |
- |
- |
Показатель (индикатор) отсутствует в связи с отсутствием муниципального долга. |
|
Доля расходов районного бюджета на обслуживание муниципального долга Глушковского района Курской области в общем объеме расходов районного бюджета
|
процентов |
0,0009 |
- |
- |
Показатель (индикатор) улучшен в связи с отсутствием в 2020 году муниципального долга и соответственно расходов на его обслуживание.
|
|
Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга Глушковского района Курской обл. К доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений
|
процентов |
4,4 |
- |
- |
Показатель (индикатор) улучшен по сравнению с запланированным в связи с отсутствием в 2020 году муниципального долга и соответственно расходов на его обслуживание |
Подпрограмма муниципальной программы Эффективная система межбюджетных отношений в Глушковском районе Курской области |
||||||
|
Объем дотаций, предоставленных бюджетам муниципальных образований к объему дотаций, предусмотренному в районном бюджете на соответствующий год <*> |
процентов |
100 |
100 |
100 |
|
|
Доля муниципальных образований не имеющих кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы
|
процентов |
100 |
100 |
100 |
|
|
Доля муниципальных образований, не имеющих просроченной кредиторс кой задолженности по социально значимым расходам
|
процентов |
100 |
100 |
100 |
|
задолженности нет |
Доля муниципальных образований, не имеющих нарушений ограничений дефицита местных бюджетов |
процентов |
100 |
100 |
100 |
Муниципальных образований имеющих нарушение ограничений дефицита за 2020 год нет. |
|
Темп роста просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений на конец года по сравнению с предыдущим периодом |
процентов |
<100 |
<100 |
<100 |
Просроченной кредиторской задолженности нет. |
|
Темп роста объема муниципального долга поселений на конец года по сравнению с предыдущим периодом |
процентов |
<100 |
<100 |
<100 |
За период 2020 года появился муниципальный долг у м/о “Пос.Теткино « в размере 500,0 тыс. руб. |
Сведения о достижении значений показателей (индикаторов)
Муниципальная программа Глушковского района Курской области «Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области», ориентирована на совершенствование системы межбюджетных отношений Глушковского района Курской области.
В целом 9 показателей (индикаторов) из 10-и муниципальной программы и входящих в нее подпрограмм достигнуты.
Следует отметить, что 4 показателя (индикатора) данной муниципальной программы улучшены по сравнению с плановыми значениями.
Так, улучшены по сравнению с запланированными значения показателей (индикаторов):
- «Охват бюджетных ассигнований районного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования» (показатель муниципальной программы);
-«Доля муниципального долга Глушковского района Курской области в объеме доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и НДФЛ по дополнительному нормативу» (показатель муниципальной программы);
-«Доля расходов районного бюджета на обслуживание муниципального долга Глушковского района Курской области в общем объеме расходов районного бюджета» ( показатель муниципальной программы);
- «Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга Глушковского района Курской области к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений» (показатель муниципальной программы);
Оценка эффективности муниципальной программы Глушковского района Курской области « Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области» проведена в соответствии с Методикой оценки эффективности муниципальной программы Глушковского района Курской области.
Оценка эффективности муниципальной программы
Курской области «Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области»
за 2020 год
Оценка эффективности муниципальной программы за 2020 год проведена в соответствии с методикой, предусмотренной муниципальной программой Глушковского района Курской области «Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области» (раздел XII), утвержденной постановлением Администрации Глушковского района Курской области от 28.12.2016 № 273.
Оценка эффективности муниципальной программы осуществляется путем оценки достижения плановых параметров муниципальной программы к фактическим результатам, а именно:
оценка степени достижения целей и решения задач муниципальной программы и их плановых показателей (индикаторов) муниципальной программы и их плановых значений в разрезе подпрограмм:
Оценка эффективности реализации подпрограммы 1 «Управление муниципальным долгом Глушковского района Курской области»
1. Показатель степени реализации мероприятий:
СРм = 2 / 2= 1
Вывод: В данную подпрограмму входят 2 основных мероприятий, которые выполнены в полном объеме.
2. Показатели степени достижения планового значения показателя (индикатора):
№ п/п |
Наименование показателя (индикатора) |
Ед.измерения |
Плановое значение показателя (индикатора) |
Значение показателя (индикатора) фактически достигнутое на конец отчетного периода |
Расчет показателя |
Описание |
1. |
Охват бюджетных ассигнований районного бюджета показателями характеризующими цели изрезультаты их использования |
процентов |
80,0 |
662456,2 тыс. рублей / 698466,4 тыс. рублей *100 =94,8 |
СД=94,8 / 80х100 =118,5 %
|
Исходя из расчета, можно сделать вывод, что показатель улучшен. |
2. |
Доля муниципального долга Глушковского района Курской области в объеме доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и НДФЛ по дополнительному нормативу |
процентов |
- |
- |
|
Долг на 01.01.2021 г отсутствует. |
3. |
Доля расходов районного бюджета на обслуживание муниципального долга Глушковского района Курской обл. в общем объеме расходов районного бюджета |
процентов |
- |
- |
|
Расходов на обслуживание муниципального долга за 2020 год не было т.к. отсутствует муниципальный долг |
4. |
Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга Глушковского района Курской обл. к доходам районного бюджета без учета безвозмездных поступлений |
процентов |
- |
- |
|
Снижение показателя (индикатора ) от предыдущего года в связи с погашением в 2019 году муниципального долга в полном объеме. |
Степень соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств районного бюджета путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования основных мероприятий (Уф) по формуле:
Уф= Фф/Фпх100%, где
Уф- уровень финансирования реализации основных мероприятий;
Фф- фактический объем финансовых ресурсов, направленных на реализацию мероприятий;
Фп – плановый объем финансовых ресурсов, направленных на соответствующий отчетный период;
Уф=0 тыс.руб/ 0 тыс. руб.х100%=0 %
Оценка эффективности реализации подпрограммы 2 «Эффективная система межбюджетных отношений Глушковского района Курской области»
1. Показатель степени реализации мероприятий:
СРм = 4 / 5= 0,8
Вывод: В данную подпрограмму входят 5 основных мероприятий, четыре из которых выполнено.
2. Показатели степени достижения планового значения показателя (индикатора):
№ п/п |
Наименование показателя (индикатора) |
Ед.измерения |
Плановое значение показателя (индикатора) |
Значение показателя (индикатора) фактически достигнутое на конец отчетного периода |
Расчет показателя |
Описание |
1. |
Объем дотаций, предоставленных бюджетам муниципальных образований к объему дотаций, предусмотренному в районном бюджете на соответствующий год <*> |
процентов |
100 |
11501,8/11501,8х100%=100% |
СДп/ппз=100/100х100%=100%
|
Объем дотации запланированный в районом бюджете на распределение равен объему дотаций, предоставленных в 2020 году бюджетам поселений. Исходя из расчета, можно сделать вывод, что показатель выполнен. |
2. |
Доля муниципальных образований не имеющих кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы
|
процентов |
100 |
14мо не имеющ. задолженности по з/плате / 14 мо на территории районах100%=100 |
СДп/ппз=100/100х100%=100%
|
Кредиторской задолженности по заработной плате с начислениями работников бюджетной сферы нет, Исходя из чего, можно сделать вывод, что показатель выполнен. |
3. |
Доля муниципальных образований, не имеющих просроченной кредиторс кой задолженности по социально значимым расходам
|
процентов |
100 |
14мо не имеющ. просроч. задолженности/ 14 мо на территории районах100%=100 |
СДп/ппз=100/100х100%=100%
|
Просроченной кредиторской задолженности нет, исходя из чего, можно сделать вывод, что показатель выполнен. |
4. |
Доля муниципальных образований, не имеющих нарушений ограничений дефицита местных бюджетов |
процентов |
100,0 |
14мо не имеющ. нарушений ограничений дефицита/ 14 мо на территории районах100%=100 |
СДп/ппз=100/100х100%=100%
|
За 2020 год нарушений ограничений дефицита на территории района нет, вывод - показатель выполнен. |
5. |
Темп роста просроченной кредиторской задолженности бюджетов поселений на конец года по сравнению с предыдущим периодом |
процентов |
<100,0 |
<100 |
<100,0 |
Просроченной кредиторской задолженности нет |
6. |
Темп роста объема муниципального долга поселений на конец года по сравнению с пре дыдущим периодом |
процентов |
<100,0 |
0,00 муниципальный долг на 01.01.2020/ 500,00 т.р. муниципальный долг на 01.01.2021 года х100%=0 |
<100,0 |
Задолженность по бюджетным кредитам бюджетами поселений Глушковского района Курской области на 01.01.2020 года отсутствует на 01.01.2021 года муниципальный долг у пос. Теткино по бюджетным кредитам, выданным из районного бюджета в сумме 500,0 тыс. руб. |
Степень соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств районного бюджета путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования основных мероприятий (Уф)
Уф=11501,809/11501,809 х100%
Сведения
о степени выполнения ведомственных целевых программ,
основных мероприятий подпрограмм муниципальной программы
N п/п |
Наименование ведомственной целевой программы, основного мероприятия |
Ответственный исполнитель |
Плановый срок |
Фактический срок |
Результаты |
Проблемы возникшие в ходе реализации мероприятия <1> |
|||
начала реализации |
окончания реализации |
начала реализации |
окончания реализации |
запланированные |
достигнутые |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Подпрограмма 1 Управление муниципальным долгом Глушковского района Курской области рамма 1 |
||||||||
1 1 |
Основное мероприятие 1.1Обеспечение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга Глушковского района Курской области и сокращение стоимости его обслуживания
|
Администрация Глушковского района Курской области |
01.01.2020 года |
31.12.2020 года |
01.01.2020 года |
31.12.2020 года |
Достижение приемленых и экономически обоснованных объема и структуры долга глушковского района Курской области, экономически обоснованная стоимость обслуживания муниципального долга |
В 2020 году достигнуты приемлемые и экономически обоснованные объем и структура муни пального долга, экономически обоснованная стоимость обслуживания муниципального долга |
|
1.1.1 |
Мероприятие 1.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Контрольное событие программы |
|
x |
|
x |
|
x |
x |
|
|
Контрольное событие программы |
|
x |
|
x |
|
x |
x |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
Мероприятие 1.1.2 Организация и проведение мониторинга состояния муниципального долга в муниципальных образованиях Глушковского района Курской области |
Администрация Глушковского района Курской области |
01.01.2020 года |
31.12.2020 года |
01.01.2020 года |
31.12.2020 года |
Создание полной и актуальной информации о муниципальных долговых обязательствах мо Глушковского района Курской области |
В 2020 году создана полная и актуальная база о муници пальных долговых обязательствах м/о Глушковского района Курской области |
|
1.2 Подпрограмма 2 Эффективная система межбюджетных отношений Глушковского района Курской области |
|||||||||
1.2.1 |
Мероприятие 1.2.1 Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Глушковского района Курской области |
Администрация Глушковского района Курской области |
01.01.2020 года |
31.12.2020 года |
01.01.2020 года |
31.12.2020 года |
Выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований Глушковского района Курской области по осуществлению полномочий по решению вопросов местного значения |
В 2020 году приняты все меры, направленные на выравнивание финансовых возможностей муниципальных образований Глушковского района Курской области. |
|
|
Контрольное событие программы |
|
x |
|
x |
|
x |
x |
|
|
Контрольное событие программы |
|
x |
|
x |
|
x |
x |
|
Оценка
результатов реализации мер правового регулирования
N |
Вид акта |
Основные положения |
Ответственный исполнитель |
Сроки принятия |
Примечание (результат реализации; причины отклонений) |
|
план |
факт |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
I. Подпрограмма 1 Управление муниципальным долгом Глушковского района Курской области |
||||||
1 |
Постановление Администрации Курской области |
Внесение изменений в Правила предоставления, использования и возврата бюджетных кредитов из областного бюджета бюджетам муниципальных образований |
Управление финансовой политики Администрации Глушковского района Курской области |
В течение отчетного периода по мере необходимости |
Постановлением Администрации Курской области №1352-па от 25.12.2019 года утвержден Порядок предоставления из областного бюджета бюджетам муниципальных районов бюджетных кредитов, их использования и возврата |
Выделение кредита из областного бюджета, возврат кредита в областной бюджет в соответствии с Порядком и графиком погашения бюджетного кредита и процентов за пользования кредитом |
2 |
|
|
|
|
|
|
II. Подпрограмма 2 Эффективная система межбюджетных отношений Глушковского района Курской области |
||||||
1. |
Закон Курской области, Решение Представительного Собрания Глушковского района Курской области |
Критерием распределения дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений является численность проживаемого населения. |
Управление финансовой политики Администрации Глушковского района Курской области |
Декабрь 2020 г |
Декабрь 2020г. |
Укрепление финансовых возможностей органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения |
|
|
|
|
|
x |
x |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Статус |
Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы, ведомственной целевой программы, основного мероприятия |
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники |
Код бюджетной классификации |
Расходы (тыс. рублей), годы |
|||||
ГРБС |
Рз Пр |
ЦСР |
ВР |
сводная бюджетная роспись, план на 1 января отчетного года |
сводная бюджетная роспись на отчетную дату <1> |
кассовое исполнение |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Муниципальная программа |
«Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области» |
всего |
x |
x |
x |
x |
11501,809 |
11501,809 |
11501,809 |
ответственный исполнитель муниципальной программы |
|
x |
x |
x |
|
|
|
||
соисполнитель 1 |
|
x |
x |
x |
|
|
|
||
участник 1 |
|
x |
x |
x |
|
|
|
||
Подпрограмма 1 |
Управление муниципальным долгом Глушковского района Курской области |
всего |
|
x |
x |
x |
0 |
0 |
0 |
ответственный исполнитель подпрограммы |
|
x |
x |
x |
|
|
|
||
участник 1 |
|
x |
x |
x |
|
|
|
||
ВЦП 1.1 |
|
исполнитель ведомственной целевой программы |
|
|
|
|
|
|
|
ВЦП 1.2 |
|
исполнитель ведомственной целевой программы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основное мероприятие 1.1 |
Обеспечение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга Глушковского района Курской области |
ответственный исполнитель мероприятия |
001 |
1301 |
14 1 01 С1465 |
700 |
0 |
0 |
0 |
Подпрограмма 2 |
Эффективная система межбюджетных отношений Глушковского района Курской области |
всего |
х |
х |
х |
|
11501,809 |
11501,809 |
11501,809 |
ответственный исполнитель подпрогрвммы |
|
х |
х |
|
|
|
|
||
участник 1 |
|
х |
х |
|
|
|
|
||
ВЦП 2.1 |
|
исполнитель ведомственной целевой программы |
|
|
|
|
|
|
|
ВЦП 2.2 |
|
исполнитель ведомственной целевой программы |
|
|
|
|
|
|
|
Основное мероприятие 2.1 |
Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Глушковского района Курской области |
Ответственный исполнитель мероприятия |
001 |
1401 |
14 2 01 13450 |
540 |
11501,809 |
11501,809 |
11501,809 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчет
об использовании бюджетных ассигнований бюджета Глушковского района Курской области на реализацию муниципальной программы
Информация
о расходах федерального бюджета, областного бюджета, бюджета Глушковского района Курской области, бюджетов поселений Глушковского района Курской области и внебюджетных источников на реализацию целей муниципальной программы
(тыс. рублей) |
||||
Статус |
Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы, ведомственной целевой программы, основного мероприятия |
Источники ресурсного обеспечения |
Оценка расходов <1> |
Фактические расходы <2> |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Муниципальная программа |
Повышение эффективности управления муниципальными финансами Глушковского района Курской области |
всего |
11501,809 |
11501,809 |
федеральный бюджет |
|
|
||
|
областной бюджет |
11501,809 |
11501,809 |
|
|
бюджет Глушковского района Курской области |
0,00 |
0,00 |
|
|
бюджеты поселений Глушковского р-на Курской обл |
|
|
|
|
|
внебюджетные источники |
|
|
Подпрограмма 1 |
Управление муниципальным долгом Глушколвского района Курской области |
всего |
0,00 |
0,00 |
федеральный бюджет |
|
|
||
областной бюджет |
|
|
||
бюджет Глушковского района Курской области |
0,00 |
0,00 |
||
|
бюджеты поселений Глушковского района Курской области |
|
|
|
|
внебюджетные источники |
|
|
|
|
|
|
|
|
Подпрограмма 2 |
Эффективная система межбюджетных отношений в Глушковском районе Курской области |
всего |
11501,809 |
11501,809 |
федеральный бюджет |
|
|
||
областной бюджет |
11501,809 |
11501,809 |
||
бюджет Глушковского района Курской области |
|
|
||
бюджеты поселений Глушковского района Курской области |
|
|
||
внебюджетные источники |
|
|
||
|
|
|
|
|
Информация о внесенных ответственным исполнителем
изменениях в муниципальную программу
В течение 2020 года в муниципальную программу Глушковского района Курской области «Повышение эффективности управления муниципальными финансами Глушковского района Курской области» ответственным исполнителем – администрацией Глушковского района Курской области вносились следующие изменения:
VI.Предложения по дальнейшей реализации
муниципальной программы
Отклонений от плановой динамики реализации муниципальной программы Глушковского района Курской области «Повышение эффективности управления финансами Глушковского района Курской области» в 2020 году не происходило.
Уточнение Программы будет осуществляться в установленном порядке при внесении изменений и дополнений в Решение Представительного Собрания Глушковского района Курской области «О бюджете муниципального района «Глушковский район» Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов.
VII. Оценка эффективности реализации муниципальной
Программы
ЭРгп =0,5*1 + (0,5*1*0,8)=0,5+0,4=0,9
Вывод: Эффективность муниципальной программы признается высокой, так-как составляет не менее 0,9.