<< Назад | |
Приложение № 1
к распоряжению Администрации Глушковского
района Курской области от «24»сентября 2021 года № 260
Расчет значения критерия «вероятность допущения нарушения»
№ пока-зателя (n) |
Наименование показателя |
Значение показателя |
Примечание |
|
|
||
Условие |
Баллы, (P) |
|
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
6 |
|
|
|
1 |
Значения показателей качества финансового менеджмента объекта контроля, определяемые с учетом результатов проведения мониторинга качества финансового менеджмента в порядке, принятом в целях реализации положений статьи 160.2-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (только ГРБС). |
С низким качеством (<3) |
3 |
Учитываются результаты мониторинга за год, предшествующий году, в котором осуществляется планирование |
|
||
С надлежащим качеством (>3<4) |
1 |
|
|||||
C высоким качеством (>4) |
0 |
|
|||||
2 |
Значения показателей качества управления финансами в публично-правовых образованиях, получающих целевые межбюджетные трансферты и бюджетные кредиты |
III степень качества |
3 |
Учитываются результаты мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом за год, предшествующий году, в котором осуществляется планирование |
|
||
II степень качества |
2 |
|
|||||
I степень качества - |
1 |
|
|||||
3 |
Наличие (отсутствие) в проверяемом периоде значительных изменений в деятельности объекта контроля, в том числе в его организационной структуре (изменение типа учреждения, реорганизация юридического лица (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование), создание (ликвидация) обособленных структурных подразделений, изменение состава видов деятельности (полномочий), в том числе закрепление новых видов оказываемых услуг и выполняемых работ) |
Наличие |
3 |
- |
|
||
Отсутствие |
0 |
|
|||||
4 |
Наличие (отсутствие) нарушений, выявленных по результатам ранее проведенных органом контроля и иными уполномоченными органами контрольных мероприятий в отношении объекта контроля |
Выявлены финансовые нарушения, с возмещением причинённого ущерба |
5 |
- |
|
||
Выявлены нарушения НПА, недостатки, иные нарушения, не повлекшие причинение ущерба. |
2 |
|
|||||
Отсутствие нарушений |
0 |
|
|||||
5 |
Полнота исполнения объектом контроля представлений, предписаний об устранении объектом контроля нарушений и недостатков, выявленных по результатам ранее проведенных контрольных мероприятий |
Не исполнены |
3 |
Показатель не оценивается, если контрольное мероприятие в отношении объекта контроля по соответствующему предмету контроля не проводились |
|
||
Исполнены в полном объеме или не направлялись по причине отсутствия оснований |
0 |
|
|||||
6 |
Наличие (отсутствие) в отношении объекта контроля обращений (жалоб) граждан, объединений граждан, юридических лиц, поступивших в органы контроля |
Наличие |
2 |
В текущем году |
|
||
Отсутствие |
0 |
|
|||||
Максимальное значение |
17 |
|
|||||
Определение значения критерия «вероятность допущения нарушения» (далее – критерий «вероятность») баллы: От 0 до 5 – низкая оценка От 6 до 10 – средняя оценка От 11 до 17 – высокая оценка |
|
||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
Приложение № 2
к распоряжению Администрации Глушковского района
Курской области от «24_»сентября№260
Расчет значения критерия «существенность последствий нарушения»
№ пока-зателя (n) |
Наименование показателя |
Значение показателя |
Примечание |
|
|
||
Условие |
Баллы, (P) |
|
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
6 |
|
|
|
1 |
Объемы финансового обеспечения деятельности объекта контроля или выполнения мероприятий (мер государственной (муниципальной) поддержки) за счет средств бюджета и (или) средств, предоставленных из бюджета, в проверяемые отчетные периоды (в целом и (или) дифференцированно) по видам расходов, источников финансирования дефицита бюджета |
Объемы финансового обеспечения от 15 млн. руб. и выше |
15 |
- |
|
||
Объемы финансового обеспечения от 5 млн. руб. до 15 млн.руб. |
10 |
|
|||||
Объемы финансового обеспечения до 5 млн. руб. |
0 |
|
|||||
2 |
Значимость мероприятий (мер государственной (муниципальной) поддержки), в отношении которых возможно проведение контрольного мероприятия |
Участие в региональных программах и проекте «Народный бюджет» |
10 |
- |
|
||
Проведение капитального ремонта |
5 |
|
|||||
3 |
Величина объема принятых обязательств объекта контроля и (или) его соотношения к объёму финансового обеспечения деятельности объекта контроля |
Величина объема принятых обязательств >90 |
10 |
|
|
||
Величина объема принятых обязательств <90 |
5 |
|
|||||
4 |
Осуществление объектом контроля закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд, соответствующих следующим параметрам: |
|
При отсутствии закупки – 0 баллов. |
|
|||
4.1 |
осуществление закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд у единственного поставщика по причине несостоявшейся конкурентной процедуры или на основании пунктов 2 и 9 части 1 статьи 93 Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» |
3 контракта и выше |
5 |
|
|
||
2 контракта |
3 |
|
|||||
1 контракт |
1 |
|
|||||
4.2 |
наличие условия об исполнении контракта по этапам |
3 контракта и выше |
5 |
- |
|
||
2 контракта |
3 |
|
|||||
1 контракт |
1 |
|
|||||
4.3 |
наличие условия о выплате аванса |
3 контракта и выше |
5 |
- |
|
||
2 контракта |
3 |
|
|||||
1 контракт |
1 |
|
|||||
4.4 |
заключение контракта по результатам повторной закупки при условии расторжения первоначального контракта по соглашению сторон |
3 контракта и выше |
5 |
- |
|
||
2 контракта |
3 |
|
|||||
1 контракт |
1 |
|
|||||
Максимальное значение |
55 |
|
|||||
Определение значения критерия «существенность последствий нарушения» (далее – критерий «существенность»), баллы: От 1 до 15 – низкая оценка От 16 до 30 – средняя оценка От 31 и выше – высокая оценка |
|
||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
|||||||
|
Приложение № 3
к распоряжению Администрации Глушковского района
Курской области от «24»сентября 2021года_№260
ПЛАН
контрольных мероприятий по внутреннему муниципальному финансовому контролю Администрации
Глушковского района Курской области на__________год
№ п/п |
Наименования объектов внутреннего муниципального финансового контроля |
Метод контроля |
Тема контрольного мероприятия |
Проверяемый период |
Период начала проведения контрольного мероприятия |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|