Оценка эффективности муниципальной программы Курской области

«Развитие культуры в Глушковском районе Курской области»

 за 2023 год

 

Оценка эффективности муниципальной  программы произведена по следующим направлениям:

оценка степени реализации основных мероприятий и достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации (далее – оценка степени реализации мероприятий);

оценка степени соответствия запланированному уровню затрат;

оценка эффективности использования средств районного бюджета.

оценка степени достижения целей и решения задач муниципальной программы;

оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм;

Оценка степени реализации мероприятий

Степень реализации мероприятий оценивалась для каждой подпрограммы как доля мероприятий, выполненных в полном объеме, по следующей формуле:

СРм = Мв / М,

где:

СРм - степень реализации мероприятий;

Мв - количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в 2023 году;

М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в 2023 году.

Наименование подпрограмм	Количество мероприятий, предусмотренных к реализации на 2023 год (в соответствии с детальным планом- графиком), (М)	Выполнено мероприятий, предусмотренных к реализации на 2023 год (в соответствии с детальным планом- графиком), (Мв)	Степень реализации мероприятий, (СРм)
Подпрограмма 1 «Искусство»	5	5	1
Подпрограмма 2 «Наследие»	3	3	1
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	5	5	1
Всего:	13	13	1

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат

 

Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивалась для каждой подпрограммы как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям последующей формуле:

ССуз = Зф / Зп,

где:

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов;

Зф - фактические расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;

Зп - плановые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.

 

В составе показателя «степень соответствия запланированному уровню расходов» учитывались расходы из средств всех источников.

В качестве плановых расходов из средств всех источников используются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет соответствующих источников на реализацию подпрограммы в соответствии с действующей на момент проведения оценки эффективности редакцией муниципальной программы.

 

Статус	Наименование подпрограммы муниципальной программы	Источники ресурсного обеспечения	Предусмотрен о на отчетную дату (тыс. рублей)	Выполнено за 2023 год (кассовый расход) (тыс.рублей)	Степень соответствия запланирова нному уровню расходов из районного бюджета, ССуз
Подпрограмма 1	Подпрограмма 1 «Искусство»	всего	42796,05181	42380,55404	0,990
		районный бюджет	34859,78581	34444,28804	0,988
		областной бюджет	7080,43499	7080,43499	100
		федеральный бюджет	855,83101	855,83101	100
Подпрограмма 2	Подпрограмма 2 «Наследие»	всего	15259,05617	15222,82201	0,998
		районный бюджет	15105,99517	15069,76101	0,997
		областной бюджет	3,061	3,061	100
		федеральный бюджет	150,000	150,000	100
Подпрограмма 3	Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	Всего	2119,110	2012,516	0,950
		районный бюджет
		областной бюджет	2119,110	2012,516	0,950

 

 

Оценка эффективности использования средств районного  бюджета

 

Эффективность использования средств районного бюджета рассчитывалась для каждой подпрограммы как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов из средств районного бюджета по следующей формуле:

Эис = СРм / ССуз,

где:

Эис - эффективность использования средств районного бюджета;

СРм - степень реализации мероприятий, полностью или частично финансируемых из средств районного бюджета;

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов из средств районного бюджета.

Наименование подпрограмм	Степень реализации мероприятий, СРм	Степень соответствия запланирован- ному уровню затрат, ССуз	Эффективность использования финансовых ресурсов, Эис
Подпрограмма 1 «Искусство»	1,0	0,990	1,01
Подпрограмма 2 «Наследие»	1,0	0,998	1,002
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	1,0	0,950	1,05

 

 

Оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм

 

Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее – степеньреализации) подпрограмм определялась степень достижения плановыхзначений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачиподпрограммы.

Степень достижения планового значения показателя (индикатора)рассчитывалась по следующей формуле:

СДп/ппз = ЗПп/пф / ЗПп/пп,

 

где:

СДп/ппз - степень достижения планового значения показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

ЗПп/пф - значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗПп/пп - плановое значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

 

Степень реализации подпрограммы рассчитывалась по формуле:

 

СР п /п=ΣСДп/ппз/ N

 

где:

СРп/п- степень реализации подпрограммы;

СДп/ппз- степень достижения планового значения показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

N - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачиподпрограммы.

При использовании данной формулы в случаях, если СДп/ппзбольше 1,значение СДп/ппзпринималось равным 1.

700/924 =0,76

0,21/0,9=0,23

0,4/0,4=1,0

СРп/п1 = (0,76+0,23+1)/3 =0,66

 

52,0/66= 0,79

7,9/8,1=0,98

30/35=0,86

СРп/п2 = (0,79+0,98+0,86)/3=0,88

 

100/100=1,0

91/91=1,0

27,3 /9=3,03 (принимаем за 1)

0,163/0,163 =1,0

100/100=1,0

120/162=0,74

75/100=0,75

1/1=1,0

 

СРп/п3 = (1+1+1+1+1+0,74+0,75+1)/8=0,94

 

Наименование подпрограмм	Количество показателей (индикаторов) предусмотренных к выполнению в 2023 году, N	Количество показателей (индикаторов) выполненных в 2023 году, N	Степень реализации подпрограммы, СРп/п
Подпрограмма 1 «Искусство»	3	1	0,66
Подпрограмма 2 «Наследие»	3	1	0,88
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	8	5	0,94

 

Оценка эффективности реализации подпрограмм

 

Эффективность реализации подпрограммы оценивалась в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы и оценки эффективности использования средств районного  бюджета по следующей формуле:

 

ЭРп/п = СРп/п x Эис,

где:

ЭРп/п - эффективность реализации подпрограммы;

СРп/п - степень реализации подпрограммы;

Эис- эффективность использования средств районного бюджета.

 

Наименование подпрограмм	Степень реализации подпрограм- мы,СРп/п	Эффективность использования финансовых ресурсов, Эис	ЭРп/п
Подпрограмма 1 «Искусство»	0,66	1,01	0,667
Подпрограмма 2 «Наследие»	0,88	1,002	0,881
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	0,94	1,05	0,99

 

 

Оценка степени достижения целей и решения задач

муниципальной программы

 

Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее – степень реализации) муниципальной программы определялась степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы.

Степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы, рассчитывалась по следующей формуле:

 

СДмппз= ЗПмпф/ ЗПмпп;

 

 

Степень реализации муниципальной  программы рассчитывалась по  формуле:

СРмп= СДмппз / å М,

где:

СРгп- степень реализации муниципальной  программы;

СДгппз- степень достижения планового значения показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной  программы;

М - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи программы.

100/100=1,0

100/100=1,0

95/95=1,0

 

 

 

СРмп= (1+1+1) /3=3/ 3 = 1

 

Оценка эффективности реализации муниципальной программы

 

Эффективность реализации муниципальной программы оценивалась взависимости от значений оценки степени реализации муниципальной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:

где:

ЭРмп - эффективность реализации муниципальной  программы;

СРмп- степень реализации муниципальной  программы;

ЭРп/п - эффективность реализации подпрограммы;

kj - коэффициент значимости подпрограммы для достижения целеймуниципальной  программы определялся по формуле:

kj= Фj / Ф

где:

Фj - объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-ой подпрограммы в отчетном году, Ф – объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию муниципальной программы;

J – количество подпрограмм.

Наименование подпрограмм	Объем фактических расходов из районного бюджета на реализацию муниципальной программы в 2023 году (кассовый расход)	Коэффициент значимости подпрограммы, kj
Муниципальная программа «Развитие культуры в Глушковском районе Курской области»	59615,89205	1
в том числе:
Подпрограмма 1 «Искусство»	42380,55404	0,71
Подпрограмма 2 «Наследие»	15222,82201	0,25
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	2012,516	0,33

ЭРмп= 0,5*1+0,5*(0,667*0,71+0,881*0,25+0,99*0,33)=0,5+0,512=1,01

 

Эффективность реализации муниципальной  программы признается высокой, так как показатель ЭРмп  имеет значение более единицы.