Оценка Оценка эффективности муниципальной программы Курской области

«Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, развитие физической культуры и спорта в Глушковском районе Курской области» за 2022 год

Оценка эффективности муниципальной  программы произведена по следующим направлениям:

оценка степени реализации основных мероприятий и достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации (далее – оценка степени реализации мероприятий);

оценка степени соответствия запланированному уровню затрат;

оценка эффективности использования средств районного бюджета.

оценка степени достижения целей и решения задач муниципальной программы;

оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм;

Оценка степени реализации мероприятий

Степень реализации мероприятий оценивалась для каждой подпрограммы как доля мероприятий, выполненных в полном объеме, по следующей формуле:

СРм = Мв / М,

где:

СРм - степень реализации мероприятий;

Мв - количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в 2022 году;

М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в 2022 году.

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат

Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивалась для каждой подпрограммы как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям последующей формуле:

ССуз = Зф / Зп,

где:

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов;

Зф - фактические расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;

Зп - плановые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.

В составе показателя «степень соответствия запланированному уровню расходов» учитывались расходы  бюджета муниципального района «Глушковский района»  Курской области.

В качестве плановых расходов указывались данные по бюджетным ассигнованиям, предусмотренным на реализацию соответствующей подпрограммы в соответствии с Решением Представительного Собрания Глушковского района Курской области от 22 декабря 2021 г. № 276 с учетом изменений, внесенных в сводную бюджетную роспись  по состоянию на 31 декабря 2022 года.

Оценка эффективности использования средств районного  бюджета

Эффективность использования средств районного бюджета рассчитывалась для каждой подпрограммы как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов из средств районного бюджета по следующей формуле:

Эис = СРм / ССуз,

где:

Эис - эффективность использования средств районного бюджета;

СРм - степень реализации мероприятий, полностью или частично финансируемых из средств районного бюджета;

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов из средств районного бюджета.

Оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм

Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее – степень реализации) подпрограмм определялась степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

Степень достижения планового значения показателя (индикатора) рассчитывалась по следующей формуле:

СДп/ппз = ЗПп/пф / ЗПп/пп,

где:

СДп/ппз - степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

ЗПп/пф - значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗПп/пп - плановое значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

Степень реализации подпрограммы рассчитывалась по формуле:

СР п /п = Σ СДп/ппз/ N

где:

СРп/п - степень реализации подпрограммы;

СДп/ппз - степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

N - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи подпрограммы.

При использовании данной формулы в случаях, если СДп/ппз больше 1, значение СДп/ппз принималось равным 1.

Подпрограмма 1

16/16=1             23/25,5=0,90                       23/23=1        15/15=1

(1+0,9+1+1)/4=0,975

Подпрограмма 2

52,8/52,8=1,    96,5/47,0 = 2,05 (принимаем за 1),  14/17 = 0,82

(1+1+0,82)/3 = 0,94

Подпрограмма 3

3/3 = 1                   20/20 = 1

(1+1)/2 = 1

Оценка эффективности реализации подпрограмм

Эффективность реализации подпрограммы оценивалась в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы и  оценки эффективности использования средств районного  бюджета по следующей формуле:

ЭР п/п = СР п/п x Эис,

где:

ЭР п/п - эффективность реализации подпрограммы;

СР п/п - степень реализации подпрограммы;

Э ис - эффективность использования средств районного бюджета.

Оценка степени достижения целей и решения задач

муниципальной программы

Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее – степень реализации) муниципальной программы определялась степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы.

Степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы, рассчитывалась по следующей формуле:

СДмппз = ЗПмпф / ЗПмпп;

Степень реализации муниципальной  программы рассчитывалась по  формуле:

СР мп = СД мппз / å М,

где:

СРмп - степень реализации муниципальной  программы;

СДмппз - степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной  программы;

М - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи подпрограммы.

32/32 = 1

52,8/52,8 = 1

30,1/29,0 = 1,04 (принимаем за 1)

СРмп = (1+1+1) /3 = 1

Оценка эффективности реализации муниципальной программы

Эффективность реализации муниципальной программы оценивалась в зависимости от значений оценки степени реализации муниципальной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:

где:

ЭРмп - эффективность реализации муниципальной  программы;

СРмп- степень реализации муниципальной  программы;

ЭР п/п - эффективность реализации подпрограммы;

kj - коэффициент значимости подпрограммы для достижения целей муниципальной  программы определялся по формуле:

kj = Фj / Ф

где:

Фj - объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-ой подпрограммы в отчетном году, Ф – объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию муниципальной программы;

J – количество подпрограмм.

ЭРмп = 0,5*1,033+0,5*(1,989*0,004+1,007*0,676+1,02*0,32)= 0,5+05(0,008+0,68+0,326)=0,5+0,5*1,014=0,5+0,507=1,07

Эффективность реализации муниципальной  программы признается высокой.