Оценка эффективности муниципальной программы Курской области

«Развитие культуры в Глушковском районе Курской области»

 за 2022 год

 

Оценка эффективности муниципальной  программы произведена по следующим направлениям:

оценка степени реализации основных мероприятий и достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации (далее – оценка степени реализации мероприятий);

оценка степени соответствия запланированному уровню затрат;

оценка эффективности использования средств районного бюджета.

оценка степени достижения целей и решения задач муниципальной программы;

оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм;

Оценка степени реализации мероприятий

Степень реализации мероприятий оценивалась для каждой подпрограммы как доля мероприятий, выполненных в полном объеме, по следующей формуле:

СРм = Мв / М,

где:

СРм - степень реализации мероприятий;

Мв - количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в 2022 году;

М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в 2022 году.

Наименование подпрограмм	Количество мероприятий, предусмотренных к реализации на 2022 год (в соответствии с детальным планом- графиком), (М)	Выполнено мероприятий, предусмотренных к реализации на 2022 год (в соответствии с детальным планом- графиком), (Мв)	Степень реализации мероприятий, (СРм)
Подпрограмма 1 «Искусство»	5	5	1
Подпрограмма 2 «Наследие»	3	3	1
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	5	5	1
Всего:	13	13	1

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат

 

Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивалась для каждой подпрограммы как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям последующей формуле:

ССуз = Зф / Зп,

где:

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов;

Зф - фактические расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;

Зп - плановые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.

 

В составе показателя «степень соответствия запланированному уровню расходов» учитывались расходы из средств всех источников.

В качестве плановых расходов из средств всех источников используются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет соответствующих источников на реализацию подпрограммы в соответствии с действующей на момент проведения оценки эффективности редакцией муниципальной программы.

 

Статус	Наименование подпрограммы муниципальной программы	Источники ресурсного обеспечения	Предусмотрен о на отчетную дату (тыс. рублей)	Выполнено за 2022 год (кассовый расход) (тыс.рублей)	Степень соответствия запланирова нному уровню расходов из районного бюджета, ССуз
Подпрограмма 1	Подпрограмма 1 «Искусство»	всего	17811 169,61	17159 514,40	0,963
		районный бюджет	17811 169,61	17159 514,40	0,963
		областной бюджет	-	-	-
		федеральный бюджет	-	-	-
Подпрограмма 2	Подпрограмма 2 «Наследие»	районный бюджет	11925 148,00	11208 514,38	0,940
Подпрограмма 3	Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	Всего	6096 522,89	6091 046,43	0,999
		районный бюджет	3621238,89	3615762,98	0,998
		областной бюджет	2475284,00	2475283,45	1

 

 

Оценка эффективности использования средств районного  бюджета

 

Эффективность использования средств районного бюджета рассчитывалась для каждой подпрограммы как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов из средств районного бюджета по следующей формуле:

Эис = СРм / ССуз,

где:

Эис - эффективность использования средств районного бюджета;

СРм - степень реализации мероприятий, полностью или частично финансируемых из средств районного бюджета;

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов из средств районного бюджета.

Наименование подпрограмм	Степень реализации мероприятий, СРм	Степень соответствия запланирован- ному уровню затрат, ССуз	Эффективность использования финансовых ресурсов, Эис
Подпрограмма 1 «Искусство»	1,0	0,963	1,04
Подпрограмма 2 «Наследие»	1,0	0,940	1,06
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	1,0	0,999	1,00

 

 

Оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм

 

Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее – степеньреализации) подпрограмм определялась степень достижения плановыхзначений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачиподпрограммы.

Степень достижения планового значения показателя (индикатора)рассчитывалась по следующей формуле:

СДп/ппз = ЗПп/пф / ЗПп/пп,

 

где:

СДп/ппз - степень достижения планового значения показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

ЗПп/пф - значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗПп/пп - плановое значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

 

Степень реализации подпрограммы рассчитывалась по формуле:

 

СР п /п=ΣСДп/ппз/ N

 

где:

СРп/п- степень реализации подпрограммы;

СДп/ппз- степень достижения планового значения показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

N - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачиподпрограммы.

При использовании данной формулы в случаях, если СДп/ппзбольше 1,значение СДп/ппзпринималось равным 1.

454/924 =0,49

0,7/0,9=0,78

0,4/0,4=1,0

СРп/п1 = (0,49+0,78+1)/3 =0,75

 

71,0/66= 1,07 (принимаем за 1)

8,7/8,1=1,7(принимаем за 1)

30/35=0,86

СРп/п2 = (1+1+0,86)/3=0,95

 

100/100=1,0

90/90=1,0

9/9=1,0

0,163/0,163 =1,0

100/100=1,0

149/163=0,91

42/100=0,42

1/1=1,0

 

СРп/п3 = (1+1+1+1+1+0,91+0,42+1)/8=0,92

 

Наименование подпрограмм	Количество показателей (индикаторов) предусмотренных к выполнению в 2022 году, N	Количество показателей (индикаторов) выполненных в 2022 году, N	Степень реализации подпрограммы, СРп/п
Подпрограмма 1 «Искусство»	3	1	0,75
Подпрограмма 2 «Наследие»	3	2	0,95
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	8	6	0,92

 

Оценка эффективности реализации подпрограмм

 

Эффективность реализации подпрограммы оценивалась в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы и оценки эффективности использования средств районного  бюджета по следующей формуле:

 

ЭРп/п = СРп/п x Эис,

где:

ЭРп/п - эффективность реализации подпрограммы;

СРп/п - степень реализации подпрограммы;

Эис- эффективность использования средств районного бюджета.

 

Наименование подпрограмм	Степень реализации подпрограм- мы,СРп/п	Эффективность использования финансовых ресурсов, Эис	ЭРп/п
Подпрограмма 1 «Искусство»	0,75	1,04	0,78
Подпрограмма 2 «Наследие»	0,95	1,06	1,01
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	0,92	1,0	0,92

 

 

Оценка степени достижения целей и решения задач

муниципальной программы

 

Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее – степень реализации) муниципальной программы определялась степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы.

Степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы, рассчитывалась по следующей формуле:

 

СДмппз= ЗПмпф/ ЗПмпп;

 

 

Степень реализации муниципальной  программы рассчитывалась по  формуле:

СРмп= СДмппз / å М,

где:

СРгп- степень реализации муниципальной  программы;

СДгппз- степень достижения планового значения показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной  программы;

М - число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи программы.

100/100=1,0

100/100=1,0

95/95=1,0

 

 

 

СРмп= (1+1+1) /3=3/ 3 = 1

 

Оценка эффективности реализации муниципальной программы

 

Эффективность реализации муниципальной программы оценивалась взависимости от значений оценки степени реализации муниципальной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:

где:

ЭРмп - эффективность реализации муниципальной  программы;

СРмп- степень реализации муниципальной  программы;

ЭРп/п - эффективность реализации подпрограммы;

kj - коэффициент значимости подпрограммы для достижения целеймуниципальной  программы определялся по формуле:

kj= Фj / Ф

где:

Фj - объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-ой подпрограммы в отчетном году, Ф – объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию муниципальной программы;

J – количество подпрограмм.

Наименование подпрограмм	Объем фактических расходов из районного бюджета на реализацию муниципальной программы в 2022 году (кассовый расход)	Коэффициент значимости подпрограммы, kj
Муниципальная программа «Развитие культуры в Глушковском районе Курской области»	34459,07521	1
в том числе:
Подпрограмма 1 «Искусство»	17159,51440	0,5
Подпрограмма 2 «Наследие»	11208,51438	0,33
Подпрограмма 3 «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации»	6091,04643	0,17

ЭРмп= 0,5*1+0,5*(0,78*0,5+1,01*0,33+1*0,17)=0,5+0,5*(0,39+0,33+0,17)=0,5+0,45=0, 95

 

Эффективность реализации муниципальной  программы признается высокой, так как показатель ЭРмп  имеет значение более 0,95.